Comment un état des flux de trésorerie reflète-t-il les variations des soldes du fonds de roulement au cours d'une période comptable ?

Un tableau des flux de trésorerie représente l'argent entrant et sortant d'une entreprise et un fonds de roulement représente la liquidité d'exploitation au jour le jour d'une entreprise, les entrées et sorties nettes qu'un tableau des flux de trésorerie montre déterminent le fonds de roulement positif ou le fonds de roulement négatif. Un fonds de roulement positif signifie que l'entreprise est en mesure de rembourser ses dettes à court terme. Un fonds de roulement négatif signifie qu'une entreprise est actuellement incapable de faire face à ses passifs à court terme avec ses actifs à court terme.