A quoi sert un état des flux de trésorerie ?

Un état des flux de trésorerie (ou état des flux de trésorerie) est utilisé pour enregistrer les entrées et sorties de trésorerie d'une entreprise. Il permet aux investisseurs de savoir comment les choses se passent, d'où l'argent est envoyé et où l'entreprise l'envoie.

Utilisations d'un état des flux de trésorerie en comptabilité

Le tableau des flux de trésorerie n'est pas la même chose qu'un compte de résultat ou un bilan. Le tableau des flux de trésorerie ne contient aucune information concernant les fonds futurs ou prévus. Cela signifie que le tableau des flux de trésorerie ne montre pas les ventes qui ont été effectuées à crédit.

Ainsi, par exemple, un bilan peut montrer que M. X a acheté une tondeuse à gazon de votre entreprise de jardinage le mois dernier pour 100 £ et la paie à 10 £ par mois pendant 10 mois. Le revenu global prévu de 100 £ sera affiché. Sur un état des flux de trésorerie, seuls les paiements que M. X a réellement effectués en termes réels à l'entreprise apparaîtront.

http://www.investopedia.com/articles/04/033104.asp

La trésorerie est l'un des principaux
états financiers . Il rapporte les liquidités générées et utilisées pendant l'intervalle de temps
spécifié dans ses rubriques. J'ai lu des détails sur les flux de trésorerie ici : http://en.wikipedia.org/wiki/Cash_flow_statement