Как отчет о движении денежных средств отражает изменения в остатках оборотных средств за отчетный период?

Отчет о движении денежных средств представляет входящие и исходящие деньги компании, а оборотный капитал представляет собой повседневную операционную ликвидность компании, чистые притоки и оттоки, которые показывает отчет о движении денежных средств, определяют положительный оборотный капитал или отрицательный оборотный капитал. Положительный оборотный капитал означает, что компания способна погасить свои краткосрочные обязательства. Отрицательный оборотный капитал означает, что компания в настоящее время не в состоянии покрыть свои краткосрочные обязательства за счет оборотных средств.