Герардо
Мошенничество, связанное со счетами, можно разделить на три типа; незаконное присвоение денежных средств, незаконное присвоение товаров и манипуляции. Незаконное присвоение наличных денег недобросовестными сотрудниками скрывается либо путем отказа от ввода квитанций, либо путем ввода фиктивных платежей. Отсутствие продаж и незаконное присвоение денежных средств, полученных от клиентов. Некоторые продажи за наличные не могут регистрироваться в бухгалтерских книгах, и соответствующие денежные средства не могут быть незаконно присвоены.
После утверждения и оплаты ваучеры могут использоваться для дальнейшего возмещения. На счет клиента переданы ложные кредиты в отношении скидки, возвратов, надбавок или соответствующих денежных поступлений. Незаконное присвоение выручки по учтенным векселям, причем банкноты показаны как в кассе. Кража необычных денежных поступлений, например, продажа отходов, взыскание безнадежных долгов, списание в прошлом и т. Д.
Ненадлежащее использование денежных средств, полученных в счет товаров, отправленных на продажу или возврат или по системе VPP, товары показаны как возвращенные. Учет фиктивных покупок и расходов с целью присвоения соответствующей денежной выплаты. Ограничение кредита, отмеченного для покупок, возвращенных кредиторам, или полученного от них пособия с целью присвоения суммы денежного платежа