Gerardo
Die mit Konten verbundenen Betrügereien können in drei Arten unterteilt werden; Veruntreuung von Bargeld, Veruntreuung von Waren und Manipulation. Die Veruntreuung von Bargeld durch unehrliche Mitarbeiter wird entweder durch Unterlassen der Eingabe von Belegen oder durch Eingabe von fiktiven Zahlungen verschleiert. Unterlassung von Verkäufen und Veruntreuung von Bargeld von Kunden. Eine Anzahl von Barverkäufen darf nicht in Büchern erfasst und die entsprechenden Barmittel dürfen nicht zweckentfremdet werden.
Gutscheine, die einmal genehmigt und bezahlt wurden, können eine weitere Rückerstattung unterstützen. Falsche Gutschriften auf einem Kundenkonto in Bezug auf Rabatt, Rücksendungen, Zulagen oder entsprechende Bareinnahmen. Veruntreuung des Erlöses aus diskontierten Wechseln, wobei die Wechsel als vorhanden ausgewiesen werden. Diebstahl ungewöhnlicher Geldeingänge, zB Abfallverkauf, Eintreibung uneinbringlicher Forderungen,
Abschreibung in der Vergangenheit usw.
Veruntreuung von Geldeingängen aufgrund von Waren, die zum Verkauf oder zur Rückgabe oder im VPP-System gesendet werden, wobei die Ware als zurückgegeben ausgewiesen wird. Erfassung von fiktiven Käufen und Ausgaben zum Zweck der Veruntreuung der entsprechenden Barzahlung. Aufhebung der Gutschrift für die an die Gläubiger zurückgegebenen Käufe oder von ihnen erhaltene Entschädigungen zur Einziehung des Barzahlungsbetrags