Was ist Rechnungsdiskontierung?

Das Diskontieren von Wechseln ist eine wichtige Aktivität bei einigen der kleineren Banken. Bei dieser Art der Kreditvergabe nimmt die Bank den vom Kreditnehmer auf seinen (Kreditnehmer-)Kunden gezogenen Wechsel und zahlt ihm sofort abzüglich eines Betrages als Diskont/Provision aus. Die Bank legt den Wechsel dann am Fälligkeitstag des Wechsels dem Kunden des Kreditnehmers vor und zieht den Gesamtbetrag ein. Bei verspäteter Rechnung zahlt der Kreditnehmer bzw. sein Kunde der Bank je nach Geschäftsbedingungen einen vorab festgelegten Zins.

Der Kauf und Diskontierung von Wechseln ist eine weitere kurzfristige Methode des gewinnbringenden Instruments von Bankmitteln. Wechsel können vor Fälligkeit rabattiert werden. Der Rabatt oder Skonto wird von der Bank verdient. Die Wechsel sind in der Regel innerhalb von 90 Tagen fällig. Falls ein Wechsel, sagen wir über 2000 Rupien, der 90 Tage fällig ist, heute mit 20 Prozent pro Jahr diskontiert wird, erhält der Kreditnehmer 1900 Rupien. Die Bank zieht jedoch den vollen Betrag von 2000 Rupien des Wechsels bei Fälligkeit vom Aussteller ein. Es wird erwartet, dass der Aussteller oder Hersteller des Wechsels den Wechsel bei Fälligkeit bezahlt.

Die Bank überweist den Betrag durch Diskontierung der reinen oder urkundlichen Rechnung an den Zahlungsempfänger. Bei Fälligkeit der Rechnung wird der Betrag aus der Schublade eingezogen. Der Diskont ist der sichere Verdienst der Bank, denn der Wechsel ist ein handelbares Instrument. Wird die Rechnung zu irgendeinem Zeitpunkt nicht eingelöst, ist der Zahlungsempfänger dafür verantwortlich, die Rechnung vollständig an die Bank zu begleichen. Bei Fälligkeit des Wechsels erfolgt selbstverständlich Zahlung an die Bank. Es handelt sich also um einen kurzfristigen Vorschuss mit sicherer Zahlung. Da der Zahlungstermin an die Bank sicher ist, ist der kurzfristige Vorschuss recht liquide.

Die grenzüberschreitende Geschäftstätigkeit erfolgt über Akkreditive. Akkreditiv ist ein Instrument, das von der Bank des Käufers zugunsten des Verkäufers ausgestellt wird und sicherstellt, dass die Zahlung nach einem bestimmten Zeitrahmen erfolgt, je nach den vereinbarten Bedingungen, entweder auf Sicht, 30 Tage nach dem Konnossement oder 120 Tage ab dem Datum des Frachtbriefes. Wenn der Verkäufer nun das Akkreditiv über die Bank erhält, erstellt der Verkäufer die Dokumente und legt diese der Bank vor.

Das wichtigste Element ist dabei der Wechsel, mit dem ein Akkreditiv ausgehandelt wird. Der Verkäufer diskontiert diesen Wechsel bei der Bank und erhält Geld. Zu diesem Zweck wird die Terminologie des Diskontwechsels verwendet. Es obliegt nun der Bank des Verkäufers, Dokumente und Wechsel an die Bank des Käufers zur Weiterleitung an den Käufer zur Annahme zu senden und der Käufer nimmt schließlich die vom Verkäufer auf die Bank des Käufers gezogenen Wechsel an, weil er diese LC geöffnet hat. Die Bank des Käufers erhält dann den unterzeichneten Wechsel vom Käufer als Garantie und gibt die Zahlung an die Bank des Verkäufers frei und wartet auf die Zeitspanne, in der der Käufer die Bank gegen diesen Wechsel bezahlt.

Es gibt zwei Arten der Rechnungsrabattierung:
·   Importrechnungsdiskontierung.
·   Exportrechnungsdiskontierung.
Importwechseldiskont ist eine Art kurzfristige Finanzierung, die die Bank dem Importeur nach Erhalt der Akkreditiv- und Importinkassoposten nach dessen Bedarf anbietet. Sie haben folgende Tugenden:
1.   Reduzieren Sie die belegten Mittel.
2.   Ergreifen Sie die Marktchance.
Bei der Exportwechseldiskontierung handelt es sich um die Finanzierung des von der Bank bereitgestellten Transitgeldes. Die Vorteile der Exportrechnungsdiskontierung sind:
1.   Beschleunigen Sie den Finanzierungskreislauf.
2.   Verbessern Sie den Cashflow.
3.   Sparen Sie die finanziellen Aufwendungen.
Für weitere Details klicken Sie auf den Link  Rechnungsrabatt.

Bei der Diskontierung kaufen Banken den Wechsel vor Fälligkeit und schreiben den Wechselwert nach einem Diskontaufschlag dem Konto des Kunden gut

Bill Diskontierung, als fondsbasierte Aktivität, entwickelte sich in den frühen neunziger Jahren zu einem profitablen Geschäft für Finanzunternehmen.

Der Rabatt wird auf der Grundlage des Plans gewährt, was auch immer sie erwähnen, z. B. 50 + 20 % bedeutet nicht 70 %, sondern zuerst 50 % Rabatt auf die Hauptkosten und danach 20 % dieser Kosten, die nach dem Rabatt von 50 % zusammenkommen

Wie Sie den Scheck im Wechseldiskontierungssystem vorbereiten (dh ob es der Name der Bank sein muss oder der Name der Bank a/c Gläubiger sein kann)